Serie de golf LIV, parte 2 de 4
Theodore H. Brown, CPA, CFF, CFE, MAFF, CVA | Mark Clews, MCFE, EnCE, CCFP
Parte 1 de esta serie Argumentó que la cronología forense del caso LIV Golf ya se está configurando, basándose en pruebas disponibles públicamente: una entrevista borrada, un correo electrónico interno, un documento estratégico y un rastro documental del gobierno de Luisiana. Ese fue el punto específico.
Esta entrega pasa de lo específico a lo sistemático.
Cuando un perito forense se enfrenta a un caso de esta complejidad, su primera tarea no es encontrar la prueba irrefutable, sino analizar el panorama probatorio, identificar cada categoría de información almacenada electrónicamente (ESI) que pueda contener datos relevantes, priorizar las fuentes más importantes y desarrollar una estrategia de recopilación y análisis antes de que la evidencia se degrade, se sobrescriba o se destruya.
Según los hechos que se han hecho públicos, un perito forense en un litigio relacionado con LIV Golf se centraría en las siguientes seis categorías de información electrónica almacenada (ESI, por sus siglas en inglés).
Categoría 1: Comunicaciones ejecutivas
Esta suele ser la categoría de mayor prioridad en litigios comerciales relacionados con la toma de decisiones organizativas. Las comunicaciones ejecutivas incluyen correos electrónicos, mensajes de texto y datos de plataformas de mensajería como Slack, Teams, WhatsApp y Signal, que abarcan a los ejecutivos de LIV Golf, los representantes del PIF y los miembros de la junta directiva.
En este sentido, los objetivos de mayor valor son específicos: cualquier comunicación entre el director ejecutivo Scott O'Neil y el presidente del PIF, Yasir Al-Rumayyan, durante abril de 2026; actas de las reuniones de la junta directiva, materiales de lectura previa y presentaciones a nivel de junta directiva del primer y segundo trimestre de 2026; comunicaciones con asesores externos sobre análisis de fuerza mayor; y cualquier comunicación interna que haga referencia a la sostenibilidad financiera, escenarios de financiación alternativos o planes de salida.
El desafío forense radica en la diversidad de plataformas. Los ejecutivos modernos se comunican mediante correo electrónico, aplicaciones de mensajería cifrada, dispositivos personales y plataformas corporativas, a menudo de forma deliberada. Cuando se impone una orden de retención de pruebas, el examinador debe identificar todos los canales utilizados, no solo el correo electrónico corporativo. Los dispositivos personales que contienen comunicaciones comerciales están sujetos a presentación si dichas comunicaciones guardan relación con la disputa. El uso de plataformas de mensajería efímera, aquellas que se autodestruyen, plantea problemas de destrucción de pruebas si la orden de retención estaba vigente o era razonablemente previsible.
Las preguntas que se derivan de esta categoría no son complicadas. ¿Cuándo comunicó PIF por primera vez su intención de retirar la financiación a la dirección de LIV, y de qué forma? ¿Qué sabía la junta directiva, y cuándo? ¿Se canalizaron deliberadamente algunas comunicaciones a través de dispositivos personales o canales externos a la plataforma para evitar su conservación?
Categoría 2: Registros de radiodifusión y medios de comunicación
El episodio de la primera parte de la entrevista de TNT Sports pone de manifiesto la importancia de los registros de transmisión y de los medios de comunicación. Los archivos de la entrevista original y reeditada constituyen posibles pruebas. Sin embargo, la evidencia más relevante desde el punto de vista forense reside en los metadatos y las comunicaciones relacionadas con la edición.
Un perito forense analizaría las marcas de tiempo de carga y eliminación del sistema de gestión de contenido y las cuentas de redes sociales de TNT Sports; los registros de acceso que muestren qué cuentas iniciaron la eliminación y la nueva carga; cualquier comunicación entre LIV Golf y TNT Sports con respecto a la gestión de contenido durante el evento de la Ciudad de México; y las comunicaciones internas de LIV sobre el contenido de la entrevista antes y después de su emisión.
Las plataformas de redes sociales mantienen registros de actividad detallados que no son visibles para los usuarios, pero que se almacenan en sistemas internos y pueden consultarse mediante procesos legales. Los sistemas de gestión de contenido registran cada acción realizada sobre un contenido: quién lo publicó, quién lo modificó, quién lo eliminó y cuándo. Estos metadatos permiten determinar si la eliminación fue iniciada por TNT Sports de forma independiente o en respuesta a una solicitud directa de LIV Golf.
Los acuerdos de transmisión y los registros de producción también están incluidos. Los derechos de transmisión pagados, la infraestructura de producción construida para los eventos programados y las comunicaciones sobre cambios de programación conforman el registro fáctico para las reclamaciones por daños y perjuicios de los socios de transmisión.
Categoría 3: Registros financieros y sistemas de pago
Los informes sobre las obligaciones impagadas a jugadores y proveedores a mediados de abril de 2026 constituyen la base fáctica para examinar las interrupciones en el flujo de caja que precedieron al anuncio público. Los registros financieros incluidos en el análisis comprenden datos de cuentas por pagar que muestran el momento y el estado de los pagos a jugadores, proveedores y jurisdicciones anfitrionas; estados de flujo de caja y registros de tesorería del período pertinente; registros de cuentas bancarias que muestran los desembolsos y la interrupción de los pagos; y cualquier informe o panel de control financiero interno que hubiera mostrado la inminente restricción de efectivo.
La cuestión de la contabilidad forense es temporal: ¿cuándo mostraron los datos financieros que no se podían cumplir las obligaciones y quién tenía acceso a esos datos? Los sistemas financieros suelen generar paneles de control en tiempo real accesibles para el director financiero y el equipo directivo de finanzas. Si esos paneles mostraban fallos de pago o déficits proyectados antes del anuncio público, resulta muy difícil sostener el argumento de que la dirección desconocía la precariedad de la situación financiera.
Las preguntas son igualmente específicas: ¿qué pagos se retrasaron o cancelaron y cuándo? ¿El momento de la cancelación es anterior al anuncio público? ¿Quiénes recibieron los informes financieros que mostraban las restricciones de liquidez y cuándo se generaron dichos informes? ¿Se realizaron transferencias entre entidades de LIV Golf y filiales de PIF en las semanas previas al anuncio?
Categoría 4: Registros de negociación de contratos
Esta es potencialmente la categoría más trascendental para las reclamaciones de jugadores individuales, y los registros públicos ahora ofrecen una ilustración concreta de lo que está en juego.
En LIV Golf Virginia a principios de mayo, Bryson DeChambeau dijo: GOLF.com Alan Bastable dijo que la noticia sobre la financiación del PIF lo tomó completamente por sorpresa. “No puede ser. Es absolutamente imposible, considerando lo que había escuchado un par de meses antes. Pensé que había un plan hasta 2032. Fue un cambio radical’.”
Su contrato expira a finales de 2026. Sus representantes habían estado negociando activamente su prórroga antes de que se diera a conocer la noticia. Él creía que la liga contaba con financiación hasta 2032. Si los registros internos demuestran que la directiva sabía lo contrario mientras se llevaban a cabo esas negociaciones, esto constituye una prueba directa de la asimetría de información que subyace a las teorías de fraude y tergiversación en las que se basa esta categoría.
DeChambeau es el ejemplo más notorio, pero cualquier jugador que estuviera en negociaciones contractuales activas durante este período podría presentar una reclamación si LIV negoció sin revelar información relevante sobre su situación financiera. Las comunicaciones incluidas comprenden toda la correspondencia entre los equipos legales y comerciales de LIV y los representantes de los jugadores durante el período de negociación; hojas de términos, borradores de acuerdos y contrapropuestas; comunicaciones internas de LIV sobre la estrategia de negociación para jugadores específicos; y cualquier declaración hecha a los jugadores o sus agentes sobre la situación financiera o los planes a largo plazo de la liga.
El perito forense trabaja para establecer una cronología precisa: cuándo comenzó cada negociación, qué declaraciones se hicieron en cada etapa y cómo esas fechas coinciden con las comunicaciones internas que demuestran que la dirección estaba al tanto de la situación financiera. DeChambeau afirmó que creía que existía un plan hasta 2032. El registro interno mostrará cuándo la dirección dejó de creerlo y si, a pesar de ello, continuó negociando.
Categoría 5: Documentos de planificación estratégica
El documento estratégico del PIF 2026-2030 es la pieza clave de esta categoría, pero el análisis exhaustivo va mucho más allá de la versión publicada. Los borradores, el historial de revisiones, los comentarios de las revisiones internas y las cadenas de aprobación proporcionan evidencia de cuándo se tomó la decisión de retirar los fondos y cómo evolucionó.
Un documento más reciente se ha incorporado al registro. Axios informó el 18 de mayo que LIV Golf buscaría hasta $250 millones de nuevos inversores, y CNBC confirmó el 21 de mayo que la liga había contratado al banco de inversión boutique Ducera Partners para liderar la captación de capital, con un rango objetivo ampliado a entre $250 y $350 millones. La presentación que Ducera comenzó a distribuir a los posibles inversores es en sí misma un documento de planificación estratégica en el sentido más estricto. Contiene sus propios metadatos, rastro de autoría e historial de distribución. ¿Cuándo se creó? ¿Quién lo redactó? ¿Qué proyecciones financieras contiene y cómo se comparan esas proyecciones con lo que la directiva presentaba públicamente y a los jugadores al mismo tiempo?
Los sistemas modernos de gestión documental conservan automáticamente el historial de versiones. En un entorno empresarial bien configurado, cada guardado, cada edición y cada comentario de revisión se registra con fecha y hora y se atribuye a un usuario específico. Los metadatos de un documento estratégico pueden mostrar, con precisión, cuándo se añadió, modificó o eliminó una disposición concreta y quién la eliminó.
Los planes de negocio internos de LIV Golf y las presentaciones a la junta directiva son igualmente importantes. ¿Se modelaron escenarios de financiación alternativos? ¿Se analizaron estrategias de salida? ¿Existían documentos internos que reconocieran que el modelo financiero de la liga dependía del apoyo continuo del PIF? Estos documentos, de existir, serán los más valiosos y los más controvertidos en cualquier litigio que pudiera surgir.
Categoría 6: Cambios en la web y las plataformas digitales
La eliminación de LIV Golf del sitio web y los materiales de marketing de PIF constituye un hecho de gran relevancia forense que dejó un rastro recuperable. Los servicios de archivo web, como Wayback Machine, capturan instantáneas periódicas de sitios web públicos. Los registros del sistema de gestión de contenido documentan quién realizó los cambios y cuándo. Si la eliminación se produjo antes del anuncio oficial, o se coordinó con él, dicha secuencia es recuperable.
Más allá del sitio web de PIF, las plataformas digitales de LIV Golf también están incluidas. Los listados de eventos, los datos de venta de entradas y el material dirigido a los patrocinadores conforman un registro de la imagen que la liga proyectaba al mercado sobre su futuro. Cualquier cambio en dicho material durante las semanas previas al anuncio, como la cancelación de eventos futuros, modificaciones en las páginas de patrocinio o actualizaciones de las listas de jugadores, podría tener consecuencias significativas.
Preservación: La prioridad inmediata
Para los abogados que representan a cualquier parte en disputas relacionadas con LIV Golf, la prioridad inmediata es la preservación de datos. Es fundamental emitir órdenes de retención de datos antes de que se sobrescriban las pruebas, se reciclen los dispositivos o los datos de la plataforma caduquen y queden fuera del período de retención establecido por las políticas. Las seis categorías mencionadas anteriormente constituyen el punto de partida para una notificación de retención válida.
Las entidades que deben recibir una retención, o que deberían emitirla a sus propios custodios, incluyen a LIV Golf LLC y sus subsidiarias, PIF y sus filiales pertinentes, TNT Sports UK, el Estado de Luisiana y sus agencias pertinentes, los representantes y agentes de jugadores que estaban en negociaciones contractuales activas, y cualquier proveedor externo o socio de transmisión que haya recibido comunicaciones sobre cambios de calendario o estado operativo durante abril y mayo de 2026.
El plazo para la preservación voluntaria se está reduciendo. Los metadatos de las redes sociales, los mensajes efímeros y los registros de las plataformas en la nube tienen periodos de retención limitados que se aplican independientemente de los litigios. Quienes actúen con prontitud tendrán acceso a pruebas que quienes esperen quizás nunca recuperen. Comprender qué revelan esas pruebas, qué no revelan y qué implican para su estrategia es el punto de partida de iDS.
La tercera parte de esta serie pasa de analizar las pruebas a la cuestión jurídica que pretende responder: si la defensa de fuerza mayor de PIF se sostiene tras un examen forense y qué implicaciones tiene el cronograma para el análisis del incumplimiento de contrato si no se sostiene.
Theodore H. Brown, CPA, CFF, CFE, MAFF, CVA, es Director Gerente del área de Contabilidad Forense y Daños en iDiscovery Solutions. Mark Clews, MCFE, EnCE, CCFP, es Director Gerente de Datos y Tecnología en iDiscovery Solutions. Este artículo se proporciona únicamente con fines informativos y no constituye asesoramiento legal. Se recomienda a los lectores consultar con sus propios abogados sobre cuestiones legales específicas.
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